미국 관세 기준 총정리 l 직구·수입 전에 꼭 알아야 할 정보

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미국에 물건을 보낼 때 또는 직구할 때 관세 기준은 어떻게 될까요?

미국으로 상품을 수출하거나 해외직구를 할 경우, 관세(Import Duty)와 부가세(Sales Tax 또는 Use Tax)는 무시할 수 없는 중요한 변수입니다.
특히 미국은 주(State)마다 세금 체계가 다르고, 관세 부과 기준도 제품 종류와 금액에 따라 달라지기 때문에 사전 확인이 반드시 필요합니다.
이 글에서는 미국의 기본 관세 기준과 면세 범위, 계산 방법, 미국 세관(US Customs and Border Protection) 관련 정보까지 WordPress에 최적화된 형태로 정리해드립니다.


미국 관세는 누가, 언제, 얼마나 부과하나요?

미국의 수입 관세는 **US Customs and Border Protection(CBP)**에서 관리하며, 해외에서 미국으로 수입되는 모든 물품에 대해 적용 가능합니다.
하지만 개인 간 배송이나 소액 물품에는 일정 기준 이하의 면세 혜택이 주어지기도 합니다.

기본적으로 다음 조건에 따라 관세가 부과됩니다.

  1. 물품 금액(배송비 포함)

  2. 상품의 종류(HS Code 기준)

  3. 수입자의 용도(개인용 vs 상업용)

항목 내용
관세 부과 기관 미국 세관 (CBP)
기준 금액 $800 초과 시 관세 및 세금 부과
면세 한도 개인용 물품 $800 이하 (Section 321 조항) 적용

미국의 무관세 기준 l 800달러 룰(Section 321)

미국은 개인이 해외에서 구매한 물품에 대해 미국 세관 도착 기준으로 1일 1회, $800 이하일 경우 관세 및 수입세를 면제해주는 규정을 적용하고 있습니다.
이 조항은 Section 321 De Minimis Rule로 불리며, 해외직구나 선물, 이커머스 수출 등에서 가장 많이 활용됩니다.

하지만 동일인 명의로 1일 2건 이상 배송되거나 $800을 초과하면 일반 수입절차가 적용되며, 관세, 세금, 통관 수수료가 함께 부과될 수 있습니다.

자세한 내용은 CBP 공식 안내에서 확인 가능합니다.

미국 관세율은 어떻게 계산되나요?

미국 관세는 고정률이 아닌 품목별로 상이한 세율이 적용됩니다.
상품에 따라 무관세부터 최대 30%까지 차이가 있으며, 기본 세율은 **Harmonized Tariff Schedule(HTS)**에 따라 결정됩니다.

관세 계산은 다음 요소로 이루어집니다.

  • 제품의 HS 코드(상품분류코드)

  • 원산지 및 제조국

  • FOB 금액(물품가격) + 운임 + 보험료 포함

품목 예시 예상 관세율 범위
의류 15%~32%
전자제품 0%~3%
식품/식자재 5%~15%
가방/신발류 10%~20%

HTS코드는 USTR HTS 검색 시스템에서 확인할 수 있습니다.

주(State)마다 다른 Sales Tax 적용

미국은 연방 단위가 아닌 주 단위로 **소비세(Sales Tax)**가 다르게 적용됩니다.
예를 들어 오레곤(Oregon), 델라웨어(Delaware) 등은 주 세금이 없지만, 캘리포니아나 뉴욕은 최대 10%에 달하는 소비세가 적용될 수 있습니다.

직접 물품을 받거나 배송 대행지 주소가 있는 주에 따라 해당 세금이 적용되므로 반드시 확인해야 합니다.

주(State) 기본 세율(Sales Tax)
캘리포니아 약 7.25%~10.25%
뉴욕 약 4%~8.875%
오레곤/델라웨어 0% (Sales Tax 없음)

보다 정확한 주별 세금 정보는 Tax Foundation에서 확인할 수 있습니다.

관세 신고와 통관 주의사항

미국으로 물품을 보내거나 직구 시 다음 사항에 주의해야 합니다.

  1. 상품 금액 허위 기재 금지: 위반 시 압류 또는 벌금

  2. Gift 표시 시에도 $800 한도 적용됨

  3. FDA·FCC 등 추가 인증이 필요한 품목은 사전 확인 필수

  4. 특수 품목(의약품, 식품, 화장품 등)은 수입 제한 가능

모든 상품은 정확한 세관 신고와 HS 코드 표기가 필요하며, 상업용인 경우 반드시 통관사를 통해 절차를 진행해야 합니다.

결론: 미국 관세 기준은 명확하다, 준비가 중요하다

미국은 관세 기준이 명확한 편이지만 적용 조건과 품목별 세율이 다양하기 때문에 준비 없는 수출입이나 직구는 예상치 못한 비용을 초래할 수 있습니다.
$800 이하 소액배송 면세 기준을 잘 활용하고, 정확한 HS 코드와 세율을 사전 확인하여 불필요한 관세나 통관 지연을 예방하는 것이 중요합니다.

관련 정보는 미국 세관 공식 사이트 CBP.gov 또는 HTS 검색 시스템 hts.usitc.gov에서 확인 가능합니다.




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